Si bien la gran mayoría de estas funciones son utilizadas por profesionales en la materia (contadores, economistas, algunas ingenierías, etc, etc) y comunmente no requerimos de ellas, no está de mas darle un repaso a ciertas funciones financieras que en mas de una oportunidad nos servirán, y mucho. Puedo decir que lo comento con cierta autoridad en la materia... hace mas de diez años que trabajo en un banco y constantemente estoy resolviendo a mis clientes dudas sobre plazos, intereses, etc.
Revisemos en primera instancia las mas sencillas y útiles a nuestros propósitos. Cada una de las funciones posee distintos argumentos, algunos muy fáciles de deducir y otros no tanto; para éstos últimos daré un datelle de su significado y como afecta dentro de la función tratada.
PAGO
Calcula el valor de la cuota (amortización) de un préstamo o inversión.
Sintaxis: =PAGO(tasa de interes, cantidad de cuotas, monto del prestamo, valor residual, tipo)
valor residual: el saldo que quedará al finalizar los pagos. Puede contener los valores 0 ó 1 (si se omite, excel toma como 0, lo que significa que debe ser completamente amortizado)
tipo: en que momento se efectúan los pagos. Puede contener los valores 0 ó 1. Si es 0, las cuotas se abonan al finalizar el mes; con 1 las cuotas se abonan a principios de mes. En la gran mayoría de los préstamos hipotecarios o personales, el argumento es 1.
Ejemplo:
Consideraciones: como al pagar una cuota se produce una salida, el resultado de la funcion es negativo. Si anidamos =ABS(PAGO), obtendremos el valor absoluto, o sea sin signo.
Si el argumento Tipo es 0, la cuota del préstamo se vería levemente incrementada, ya que abonamos al final de cada período y eso genera mas intereses.
Como expresé la cantidad de cuotas en meses, el interés del 2% es mensual, o sea, 24% anual Ojo con este punto, que puede generar errores.
TASA:
Para calcular la tasa de interés de un préstamo.
Sintaxis: =TASA(cantidad de pagos, cuota, monto del préstamo, valor residual, tipo, estimar)
Los argumentos son identicos al caso anterior, y aqui el último de ellos "estimar" no nos será de utilidad, así que lo omitiremos.
Ejemplo: hoy están muy de moda muchas promociones para la compra en cuotas. Sean con o sin descuentos, en la mayoría de los folletos vemos tentadoras ofertas.... veamos como calcular que interes abonaremos:
un electrodoméstico de $1200 en 18 cuotas de $130 (noten que el valor de la cuota está ingresado en negativo) nos arroja en interés del 8,22% (mensual, ya que los pagos son mensuales)
NPER:
Devuelve la cantidad de cuotas necesarias para amortizar un préstamo.
Sintaxis: =NPER(tasa de interes, cuota, monto del préstamo, valor residual, tipo)
Aquí también los parámetros poseen el mismo significado, así que procedo a mostrar los resultados.
Ejemplo: una persona necesita un préstamo de $40.000. La tasa de interés ronda el 2% mensual, y según sus ingresos (mayormente se puede afectar en cuotas hasta el 30% de los ingresos), está en condiciones de abonar una cuota, como máximo, de $1.200. Cuantas cuotas necesita para amortizar el préstamo?
PAGOINT
Nos permite calcular el interés abonado en un período, al amortizar el préstamo.
Sintaxis: =PAGOINT(tasa, periodo,cantidad de pagos,monto del préstamo,valor residual,tipo)
periodo: nro de cuota amortizada para la cual se calcula el interés.
El resto de los argumentos son iguales a los anteriormente expuestos.
Ejemplo: debemos tener en cuenta que, fundamentalmente, al abonar la cuota de un préstamo estamos pagando dos cosas: el capital + interes (de este ultimo, y las comisiones.... sale mi sueldo de bancario =) )
Para calcular la cuota utilizamos la función PAGO(), en base a ello luego aplicamos PAGOINT:
en la cuota nro 1 estaremos devolviendo $300 de interés. Prueben de modificar el argumento "período" y verán como el mismo se modifica.
Llegamos al final del post. Solo hemos visto 4 de las muchas funciones financieras de Excel; intenté explicar y desarrollar a las que mas utilidad le daremos en la vida diaria, ya que ahora estamos en condiciones de calcular con exactitud los costos de financiación de préstamos.
Si algún lector posee dudas sobre como manejar otras funciones de este tipo (cuplon.fecha, cupon.dias, duracion, int.acumv, etc, etc, o las relativas a los bonos y letras), solo debe levantar un mensaje y le estaré respondiendo a la brevedad
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